La DSP3, la prochaine étape de l’open banking, ne doit pas inquiéter les comptables. Tel est le message de Marie Costers, du groupe Isabel. « Il est toutefois important que vous puissiez recommander les bons outils à votre client, des outils qui n’entraînent pas de frictions ni de frustrations ».
Au sein du groupe Isabel, Marie est responsable de la division Entreprises, qui comprend tous les outils destinés aux comptables et aux PME: CodaBox, ClearFacts, Clearnox en Ponto.
Mais d’abord : PSD2, PSD3 … De quoi parlons-nous, Marie ?
« La DSP est l’acronyme de la Directive sur les Services de Paiement. Il s’agit de règles européennes visant à rendre les paiements plus sûrs, plus transparents et plus conviviaux. Et de rationaliser l’échange de données financières à travers l’Europe. »
« La DSP2 – en vigueur dans notre pays depuis août ‘18 – impose aux banques de mettre gratuitement à la disposition de tiers les informations relatives aux comptes de leurs clients, après accord de ces derniers, bien entendu. »
Cela n’a pas vraiment été un succès pour nous, pensez-vous. Pourquoi?
« Lorsque la PSD2 a été lancée, on pensait qu’elle remplacerait complètement CODA, le format standard belge pour l’échange numérique des relevés bancaires. Pour diverses raisons, cela ne s’est pas produit. Au départ, votre client devait renouveler son mandat tous les trois mois. C’est très contraignant.
« Et les API des banques varient d’une version à l’autre. Les API sont les liens entre, par exemple, le logiciel de la banque et le tiers pour échanger des données. Parfois, les champs contenant des informations sur les comptes sont soudainement formatés différemment, ou ils disparaissent tout simplement. »
« Ce n’est pas drôle si, comme nous le faisons avec CodaBox, vous agrégez ces données, ou si, en tant que comptable, vous voulez tout intégrer directement dans votre progiciel. »
Fin juin, l’UE a publié un projet de DSP3. Les nouvelles règles pourraient ne pas être approuvées avant 2025, après quoi la transposition dans les législations nationales pourrait prendre encore un an et demi. Même si les nouvelles directives sur les paiements ne sont pas pour demain, à quoi pouvons-nous nous attendre ?
« Ce sera une amélioration, mais je vois aussi une pierre d’achoppement. Avec la DSP3, les tiers pourront demander des informations illimitées sur les comptes à la banque de leur client, aujourd’hui limitées à quatre fois par jour. »
« Un entrepreneur aura donc une visibilité sur sa trésorerie à tout moment via l’appli ou l’outil de ce tiers. Autre atout : l’autorisation devient plus facile. Aujourd’hui, un mandat est valable 180 jours, mais reste assez compliqué. Cela va changer. »
« En outre, les transactions deviendront plus transparentes. Si vous retirez de l’argent à un distributeur automatique, la banque devra bientôt vous donner le coût de cette opération en détail. Vous saurez alors que vous payez trois euros pour les 100 euros que vous retirez ».
« Votre banque devra également proposer un tableau de bord qui vous montrera qui a accès à vos données de compte et jusqu’à quand. Vous avez peut-être autorisé plusieurs fournisseurs d’API ou d’outils, mais aujourd’hui il n’y a aucune trace de cela. »
« Une autre nouveauté est une meilleure protection contre la fraude. Pour les paiements non instantanés, la banque doit vérifier l’IBAN. Supposons que j’effectue un virement sur votre numéro de compte, mais que je vous appelle Mickey Mouse, cette transaction doit être rejetée. En effet, c’est votre nom qui est associé à votre compte, et non celui de Mickey ».
« Cela devrait permettre d’éviter la fraude sur les factures et de tenir la banque pour responsable si un paiement est effectué alors que le bénéficiaire ne correspond pas à l’IBAN. »
Tout cela semble bien. Mais vous avez également évoqué une pierre d’achoppement ?
« Aujourd’hui, les banques traitent leurs API avec négligence car, de leur point de vue, elles ne font que perdre de l’argent avec elles. Avec la DSP3, les banques ne seront plus obligées de proposer le partage de données gratuitement. Elles pourront alors facturer une redevance, ce qui, espérons-le, améliorera également la qualité de leurs API. »
« Aux Pays-Bas, nous avons déjà remarqué qu’ils passent de la PSD2 à des API premium. Celles-ci partagent plus de données que celles requises par la loi, d’où le terme « premium ». Je parle ici des relevés de cartes de crédit, des informations sur les comptes d’épargne, des détails sur votre prêt… »
« Nous avions espéré que nos banques, qui ont investi dans l’open banking en raison de la PSD2, développeraient également des API premium. Qu’elles pourraient facturer parfaitement. Jusqu’à aujourd’hui, ce n’est pas le cas. »
« D’autres secteurs sont plus avancés, il suffit de penser à la santé ouverte, qui est entièrement basée sur des API. Ou encore l’éducation ouverte : il est possible de proposer des cours complets via une API. »
Ponto est votre API bancaire ouverte, avec CodaBox vos clients échangent des relevés bancaires numériques. Comment ces deux outils s’articulent-ils l’un par rapport à l’autre et par rapport à ce qui se passe au niveau européen ?
« Ponto cible les fournisseurs belges de logiciels pour les PME. Dans d’autres pays – les Pays-Bas, le Luxembourg – les cabinets comptables utilisent Ponto parallèlement à leur logiciel de comptabilité.
« Dans notre pays, cependant, il est très difficile pour les comptables d’intégrer l’histoire de la PSD2 et de son successeur, la PSD3, parce que l’on se retrouve automatiquement avec CODA. Le pas reste grand à franchir pour échanger CodaBox contre PSD2 via Ponto, parce que CodaBox apporte tellement de confort et de gain de temps ».
« Où cela se situe-t-il ? Avec CodaBox, vos mandats sont toujours en ordre, les données arrivent à temps et – ce qui est très important dans un marché en consolidation – vous pouvez transférer des fichiers sans problème. Si un entrepreneur change de comptable, il reste client de CodaBox. Tout est transféré automatiquement. Et en cas de fusion ou d’acquisition, le client ne doit pas signer un nouveau mandat. »
« CodaBox est parfois considéré comme un fournisseur de logiciels ou de données pour l’expert-comptable, mais il fournit en fait plus de services que la simple livraison de données. »
« Et même dans un environnement bancaire 100% ouvert, dont nous sommes donc loin, la CodaBox restera nécessaire, en raison des atouts que j’ai décrits. »
« Le Ponto ne perdra pas non plus sa raison d’être. La PSD3 ne sera pas l’ultime standardisation : les banques continueront à présenter et à traiter leurs flux de données à leur manière. Cette variation, et le fait que de nombreux flux de données ne sont pas couverts par la DSP3, signifient que les agrégateurs comme Ponto continueront à être nécessaires. »
Voyez-vous des synergies entre Ponto et CodaBox ?
Au Luxembourg, notre offre aux comptables passe principalement par Ponto, en tant que « Ponto for Representatives ». Par l’intermédiaire de Ponto, le comptable invite ses clients à signer des mandats et à partager les informations relatives à son compte. »
« Nous intégrons cela aux progiciels appropriés. Après tout, grâce à CodaBox, nous savons à quoi doit ressembler le tableau de bord d’un comptable et ce dont il a exactement besoin. Inversement, pour un client, CodaBox peut être une source de données dans Ponto. Il n’est alors plus nécessaire de redéfinir l’autorisation. »
« L’Open Banking dépend des données : leur qualité, le fait que tout arrive à temps, qu’elles soient identiques chaque jour… Ce n’est pas le cas aujourd’hui. Actuellement, il faut plus de données pour faire de la comptabilité que ce que l’on obtient par les canaux standard. »
« Un exemple : les banques non belges. Dans la région de Voer, elles nous demandent si nous pouvons fournir des données pour les clients de la Deutsche Bank. Ce serait bien de pouvoir les récupérer via Ponto et de les convertir en CODA si nécessaire. Mais cela ne fonctionne pas encore. »
Intéressant mais assez compliqué dans l’ensemble. En tant que comptable, que dois-je en retenir ?
« PSD2, 3, 4 ou ce qui s’ensuivra : en tant que comptables, ne perdez pas le sommeil à cause de cela. Nous entendons souvent dire que les comptables la suivent de près parce qu’ils pensent que beaucoup de choses vont changer pour eux. Mais ce n’est pas le cas : l’effort devra venir des banques. C’est aussi notre mission avec CodaBox et Ponto. »
« Même si le chemin suivi par les données depuis la source jusqu’à votre logiciel change, nous veillerons à ce que votre service reste garanti. Cela signifie-t-il que vous pouvez vous reposer sur vos lauriers ? Pas du tout : vous devrez faire des choix, par exemple en matière de logiciels. »
« En tant que comptable, vous recevrez des questions sur la facturation électronique. Votre client voudra des outils sans friction ni frustration. Faites des choix opportuns à ce sujet. »
Et en tant que fabricant de logiciels ou fournisseur de données pour les comptables, que ne dois-je pas perdre de vue ?
« Que vous faites partie d’une chaîne, d’un système de la comptabilité. Ne croyez pas que vous serez le seul partenaire à servir le cabinet comptable. Si votre outil n’est pas ouvert et ne peut pas se connecter à ce que les comptables et leurs clients choisissent, vous n’y arriverez pas ».
« D’un autre côté, les comptables nous disent : donnez-nous un seul écran où nous pouvons tout voir. C’est un défi de combiner les deux ».
Comment voyez-vous l’évolution du profil du comptable ?
« La relation interpersonnelle est très importante. Surtout avec les économies d’échelle d’aujourd’hui, maintenir ce contact personnel avec vos clients est un art. Même dans un avenir numérique, vous ferez la différence grâce à cela. Peut-être même plus que jamais. »
